Registrul central electronic pentru conturi

Ordinul ANAF nr. 393/2026 actualizează regulile privind organizarea și funcționarea Registrului central electronic pentru conturi bancare și conturi de plăți identificate prin IBAN, precum și obligațiile de raportare ale instituțiilor financiare.

---

Noutate legislativă – Registrul central electronic pentru conturi (OpANAF nr. 393/2026)

 

Registrul central electronic pentru conturi a fost introdus pentru a permite identificarea rapidă a persoanelor care dețin sau controlează conturi bancare, conturi de plăți sau casete de valori.

Acest sistem face parte din mecanismele naționale de prevenire și combatere a spălării banilor și contribuie la creșterea transparenței financiare, fiind utilizat de ANAF și alte autorități competente.

 

Modificări esențiale

Principala modificare vizează actualizarea modului de raportare a informațiilor de către instituțiile financiare.

ANAF pune la dispoziția instituțiilor de credit, instituțiilor de plată și emitentilor de monedă electronică un instrument informatic actualizat, precum și o nouă structură de raportare în format XML, disponibilă pe site-ul instituției.

Această actualizare urmărește îmbunătățirea calității datelor transmise și creșterea gradului de conformare la cerințele legale.

 

Obligații de raportare

Instituțiile financiare au obligația de a transmite zilnic informații detaliate privind:

• deschiderea și închiderea conturilor
• titularii de cont și persoanele cu drept de semnătură
• beneficiarii reali ai conturilor
• persoanele care utilizează casete de valori

Datele sunt transmise în format electronic, conform structurii tehnice stabilite de ANAF.

 

Termen de implementare

Instituțiile raportoare trebuie să utilizeze noua structură de raportare XML în termen de 10 zile lucrătoare de la intrarea în vigoare a ordinului.

După acest termen, versiunile anterioare ale sistemului de raportare nu mai pot fi utilizate.

 

Impact practic

Modificările nu afectează direct contribuabilii persoane fizice sau juridice, dar au un impact important asupra modului în care autoritățile fiscale pot accesa și analiza informațiile financiare.

Se creează astfel:

• o mai bună trasabilitate a conturilor
• o creștere a transparenței financiare
• un instrument mai eficient pentru combaterea evaziunii fiscale

 

Concluzie:

OpANAF nr. 393/2026 modernizează sistemul de raportare a conturilor bancare prin introducerea unor cerințe tehnice actualizate, consolidând rolul Registrului central electronic ca instrument esențial în monitorizarea fluxurilor financiare.